為規(guī)范企業(yè)投資行為，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，瀘州市國(guó)資委于2018年對(duì)《瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資管理辦法》進(jìn)行修訂，多次修改完善并征求意見(jiàn)后，經(jīng)市政府常務(wù)務(wù)審議并通過(guò)，于2019年12月9日印發(fā)《瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資管理辦法》和《瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（2019年版）》，全文如下：
瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資管理辦法
第一章 總 則
第一條 為依法履行出資人職責(zé)，建立完善以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，規(guī)范瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資行為，落實(shí)國(guó)有資本保值增值責(zé)任，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)和文件，結(jié)合瀘州市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于瀘州市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)或受托管理單位（以下統(tǒng)稱(chēng)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)）履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其國(guó)有全資、控股和國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)（以下統(tǒng)稱(chēng)企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱(chēng)投資是指企業(yè)的固定資產(chǎn)投資與股權(quán)投資等，不包括有財(cái)政資金結(jié)付保障的PPP項(xiàng)目和基金在市內(nèi)投資的項(xiàng)目。
?。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)投資：購(gòu)置土地房屋、基本建設(shè)、技術(shù)改造等；
?。ǘ┕蓹?quán)投資：投資設(shè)立全資企業(yè)、合資合作企業(yè)，股權(quán)收購(gòu)，對(duì)出資企業(yè)追加資本金，新設(shè)基金或認(rèn)購(gòu)基金等。
第四條 本辦法所稱(chēng)主業(yè)是指由企業(yè)依據(jù)戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)確認(rèn)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
第五條 企業(yè)投資活動(dòng)和國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（一）符合國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策和全市發(fā)展規(guī)劃；
（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及公司章程；
（三）突出主營(yíng)業(yè)務(wù)、提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；
（四）突出效益優(yōu)先和可持續(xù)發(fā)展；
?。ㄎ澹┨岣咄顿Y回報(bào)，維護(hù)資本安全，防止國(guó)有資產(chǎn)流失；
（六）嚴(yán)格執(zhí)行投資管理制度和履行投資決策程序。
第二章 投資監(jiān)管職責(zé)
第六條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)履行出資人職責(zé)的企業(yè)投資行為依法行使以下職責(zé)：
?。ㄒ唬┙M織研究和推動(dòng)市屬?lài)?guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，審核企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；
（二）指導(dǎo)督促企業(yè)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編報(bào)年度投資計(jì)劃，對(duì)年度投資計(jì)劃實(shí)行備案管理；
?。ㄈ┲笇?dǎo)督促企業(yè)建立健全投資管理制度；
?。ㄋ模┲贫ㄆ髽I(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管，重大投資項(xiàng)目請(qǐng)示市政府；
?。ㄎ澹┍O(jiān)督檢查企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況、投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施情況；
?。?duì)企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，對(duì)違規(guī)投資造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究；
?。ㄆ撸┓?、法規(guī)規(guī)定的其他出資人職責(zé)。
第七條 企業(yè)是投資行為的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：
?。ㄒ唬┙⒔∪顿Y管理制度；
?。ǘ┴?fù)責(zé)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃的制訂與執(zhí)行；
（三）強(qiáng)化項(xiàng)目可行性研究論證，加強(qiáng)項(xiàng)目管理；
?。ㄋ模?duì)下屬企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé)；
?。ㄎ澹┞男型顿Y信息報(bào)送義務(wù)和配合監(jiān)督檢查義務(wù)；
?。┙∪晟仆顿Y風(fēng)險(xiǎn)防控體系，組織開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)、內(nèi)部審計(jì)或社會(huì)審計(jì)，對(duì)違規(guī)投資造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究。
第三章 投資事前管理
第八條 企業(yè)對(duì)年度投資項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃管理。企業(yè)年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬┩顿Y主要方向和目的；
（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；
?。ㄈ┩顿Y結(jié)構(gòu)分析；
?。ㄋ模┩顿Y資金來(lái)源（含融資方案）；
?。ㄎ澹┩顿Y項(xiàng)目情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、實(shí)施主體、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資金來(lái)源構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等）。
企業(yè)年度投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目應(yīng)包括母公司及合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)子企業(yè)的投資項(xiàng)目。
第九條 企業(yè)應(yīng)按下列要求報(bào)送年度投資計(jì)劃：
（一）企業(yè)應(yīng)在每年3月底前將董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）審議通過(guò)的年度投資計(jì)劃報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)備案。其中，委托管理的企業(yè)報(bào)受托管理單位的同時(shí)抄報(bào)市國(guó)資委。
（二）國(guó)資監(jiān)管部門(mén)依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，從企業(yè)投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋企業(yè)，企業(yè)按國(guó)資監(jiān)管部門(mén)的意見(jiàn)作出修改后重新履行備案手續(xù)。
第十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，專(zhuān)注于主業(yè)發(fā)展，嚴(yán)格控制非主業(yè)投資。企業(yè)開(kāi)展股權(quán)投資原則上控制在兩級(jí)以?xún)?nèi)（集團(tuán)為第一層級(jí)）。
第十一條 企業(yè)投資項(xiàng)目作出決策前應(yīng)進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、法律和風(fēng)險(xiǎn)等方面的可行性研究與論證，對(duì)于重大投資項(xiàng)目企業(yè)要組織專(zhuān)家論證或咨詢(xún)機(jī)構(gòu)評(píng)估。對(duì)于股權(quán)收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)開(kāi)展必要的盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估等工作。企業(yè)所有投資項(xiàng)目必須經(jīng)過(guò)內(nèi)部決策程序作出決議，并形成規(guī)范的會(huì)議紀(jì)要。
第十二條 對(duì)于需報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)審批的投資項(xiàng)目，應(yīng)提交以下材料：
?。ㄒ唬╉?xiàng)目投資請(qǐng)示文件、投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（包括投資必要性、項(xiàng)目情況、投資主體概況及項(xiàng)目實(shí)施周期、投資估算、效益分析、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施等）；
（二）企業(yè)履行內(nèi)部決策程序的有關(guān)決策文件；
（三）股權(quán)投資項(xiàng)目的法律意見(jiàn)書(shū)；
?。ㄋ模┖腺Y合作方有關(guān)情況說(shuō)明、工商登記資料和資信證明，重要合作方盡職調(diào)查報(bào)告；
?。ㄎ澹┩顿Y主體經(jīng)審計(jì)的最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；
（六）資金來(lái)源說(shuō)明（含融資方案）；
?。ㄆ撸┮押炗喌暮献饕庀驎?shū)等相關(guān)契約文件；
?。ò耍﹪?guó)資監(jiān)管部門(mén)要求提供的其他材料。
第十三條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目審核重點(diǎn)主要包括：
?。ㄒ唬┓蠂?guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；
?。ǘ┓掀髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略定位和發(fā)展規(guī)劃及年度投資計(jì)劃；
?。ㄈ┩怀鲋鳡I(yíng)業(yè)務(wù)，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；
?。ㄋ模╉?xiàng)目投資收益能力；
?。ㄎ澹┦欠窬哂邢鄳?yīng)的投資能力；
?。┞男衅髽I(yè)投資決策程序；
?。ㄆ撸┩顿Y風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)。
第十四條 企業(yè)投資項(xiàng)目在未按本辦法履行相應(yīng)的審批或報(bào)告程序前，除開(kāi)展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實(shí)施或者進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。
第四章 投資事中管理
第十五條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)實(shí)施中的部分重大投資項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)重大投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企業(yè)進(jìn)行提示并要求其限期整改。
第十六條 經(jīng)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)同意后實(shí)施的企業(yè)投資項(xiàng)目，1年內(nèi)未實(shí)施或開(kāi)工建設(shè)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在期滿(mǎn)后1個(gè)月以?xún)?nèi)向國(guó)資監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)延期，可延期次數(shù)為1次。未申請(qǐng)延期的，原批復(fù)文件自行作廢。
第十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，針對(duì)外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策。如出現(xiàn)影響投資項(xiàng)目的實(shí)現(xiàn)的重大不利變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)研究并啟動(dòng)項(xiàng)目中止、終止或退出機(jī)制。企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并及時(shí)向國(guó)資監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，國(guó)資監(jiān)管部門(mén)可根據(jù)具體情況，出具相關(guān)意見(jiàn)。
?。ㄒ唬┩顿Y額變化超過(guò)30%或項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容、資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整的；
?。ǘ╉?xiàng)目中止、終止的；
（三）項(xiàng)目公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
?。ㄋ模﹪?guó)資監(jiān)管部門(mén)和企業(yè)認(rèn)為需要報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。
第十八條 企業(yè)因投資項(xiàng)目再?zèng)Q策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，原則上在每年年中進(jìn)行調(diào)整，并于8月底前將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃及原因說(shuō)明報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)備案。
第五章 投資事后管理
第十九條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度，企業(yè)應(yīng)按要求定期報(bào)送投資計(jì)劃完成情況及分析報(bào)告。
?。ㄒ唬┢髽I(yè)應(yīng)當(dāng)分別于每年一、二、三季度結(jié)束后10日之內(nèi)報(bào)送上季度投資完成情況表，于每年2月底以前將上年度投資完成情況報(bào)告國(guó)資監(jiān)管部門(mén)。其中，委托管理的企業(yè)報(bào)受托管理單位的同時(shí)抄報(bào)市國(guó)資委。
?。ǘ┠甓韧顿Y完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：年度投資完成總體情況；年度投資效果分析；投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；年度投資后評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；計(jì)劃執(zhí)行偏離情況；年度投資存在的主要問(wèn)題、原因分析及建議。
第二十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年選擇部分已完成的投資項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)。通過(guò)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，并作為落實(shí)投資主體責(zé)任和進(jìn)行獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。
第二十一條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，包括但不限于抽查企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)情況、抽選企業(yè)重大投資項(xiàng)目組織專(zhuān)業(yè)人員或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行后評(píng)價(jià)等。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求企業(yè)限期整改。
第二十二條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)需要組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)或委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展重大投資項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)包括重大投資項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。
第二十三條 企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況、國(guó)資監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)投資檢查結(jié)果和企業(yè)整改結(jié)果，與企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核掛鉤，作為企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的重要內(nèi)容。
第六章 投資審批權(quán)限
第二十四條 市國(guó)資委根據(jù)有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，按照不同的企業(yè)類(lèi)型，建立企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，設(shè)定禁止類(lèi)和特別監(jiān)管類(lèi)投資項(xiàng)目，實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管。
?。ㄒ唬┙诡?lèi)的投資項(xiàng)目，企業(yè)一律不得投資；
?。ǘ┨貏e監(jiān)管類(lèi)的投資項(xiàng)目，企業(yè)需報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)審核，重大投資項(xiàng)目需報(bào)市政府決定；
?。ㄈ┴?fù)面清單之外的投資項(xiàng)目，企業(yè)按照發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃自主決策；
?。ㄋ模┴?fù)面清單內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。
第二十五條 以下投資項(xiàng)目需經(jīng)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)審核后報(bào)市政府決定。
?。ㄒ唬└?jìng)爭(zhēng)性企業(yè)。
1.單項(xiàng)投資額5億元（含）以上的市內(nèi)固定資產(chǎn)投資；
2.單項(xiàng)主業(yè)投資額2億元（含）以上、單項(xiàng)非主業(yè)投資額1億元（含）以上的市內(nèi)股權(quán)投資項(xiàng)目；
3.市外投資項(xiàng)目（注冊(cè)地在市外的企業(yè)在注冊(cè)地范圍內(nèi)的投資按市內(nèi)投資管理）；
4.投資持有上市公司股份的項(xiàng)目；
5.資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%且連續(xù)兩年虧損的企業(yè)并購(gòu)非國(guó)有股權(quán)或向非國(guó)有企業(yè)增資，以及實(shí)施1億元（含）以上的國(guó)有股權(quán)投資項(xiàng)目。
?。ǘ┕δ苄院凸骖?lèi)企業(yè)。
1.單項(xiàng)投資額1億元（含）以上的市內(nèi)投資項(xiàng)目；
2.市外投資項(xiàng)目（注冊(cè)地在市外的企業(yè)在注冊(cè)地范圍內(nèi)的投資按市內(nèi)投資管理）；
3.投資持有上市公司股份的項(xiàng)目。
第二十六條 投資項(xiàng)目上報(bào)市政府后的決策程序。
（一）市內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目：競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)單項(xiàng)投資額5億元（含）至10億元的由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)決定，10億元（含）以上的由市政府常務(wù)會(huì)審議決定；功能性和公益類(lèi)企業(yè)單項(xiàng)投資額1億元（含）至3億元的由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)決定，3億元（含）以上的由市政府常務(wù)會(huì)審議決定。
?。ǘ┦袃?nèi)股權(quán)投資項(xiàng)目：競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)單項(xiàng)投資額1億元（含）至5億元的由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)決定，5億元（含）以上的由市政府常務(wù)會(huì)審議決定；功能性和公益類(lèi)企業(yè)單項(xiàng)投資額1億元（含）至3億元的由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)決定，3億元（含）以上的由市政府常務(wù)會(huì)審議決定。
?。ㄈ┦型馔顿Y項(xiàng)目或上市公司股份投資項(xiàng)目：企業(yè)單項(xiàng)投資額3億元以下的由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)或市政府主要領(lǐng)導(dǎo)決定，3億元（含）以上的由市政府常務(wù)會(huì)審議決定。
第二十七條 企業(yè)在實(shí)施負(fù)面清單之外且未列入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目前需報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)備案。
第七章 投資監(jiān)管制度及風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資管理制度，明確投資決策程序、相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)等，并報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)備案。企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：
?。ㄒ唬┩顿Y遵循的基本原則；
（二）投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責(zé)；
?。ㄈ┩顿Y決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；
?。ㄋ模┠甓韧顿Y計(jì)劃管理制度；
?。ㄎ澹┩顿Y信息化管理制度；
?。┩顿Y風(fēng)險(xiǎn)管控制度；
?。ㄆ撸┩顿Y建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審制度；
?。ò耍┩顿Y項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；
?。ň牛┩顿Y項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；
?。ㄊ┻`規(guī)投資責(zé)任追究制度；
（十一）對(duì)所屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。
第二十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制、化解等全過(guò)程的投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。強(qiáng)化投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)控方案制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、整合風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。
第三十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，對(duì)境外投資審慎決策，重點(diǎn)關(guān)注投資所在國(guó)（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、法律、市場(chǎng)等與境內(nèi)差異所帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范方案，制定突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的退出機(jī)制。
第三十一條 企業(yè)投資項(xiàng)目中涉及的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等，要按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)或比價(jià)采購(gòu)，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。
第三十二條 企業(yè)要加強(qiáng)投資建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審管理。
?。ㄒ唬┢髽I(yè)應(yīng)當(dāng)制定投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審制度，明確一定金額以上的企業(yè)自有資金投資建設(shè)項(xiàng)目，須委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)或者自行組織專(zhuān)業(yè)人員對(duì)工程造價(jià)預(yù)算的可行性、真實(shí)性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行審核、論證和評(píng)價(jià)。審定標(biāo)準(zhǔn)原則上不得高于項(xiàng)目所在地財(cái)政投資評(píng)審中心同時(shí)期評(píng)審的同類(lèi)型項(xiàng)目水平。
?。ǘ┥婕柏?cái)政性資金投資項(xiàng)目，嚴(yán)格按照財(cái)政投資評(píng)審管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
?。ㄈ┩顿Y建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)控制價(jià)，必須經(jīng)過(guò)預(yù)算評(píng)審。未經(jīng)預(yù)算評(píng)審的招標(biāo)控制價(jià)不得用于項(xiàng)目招投標(biāo)。
第八章 責(zé)任追究
第三十三條 企業(yè)應(yīng)對(duì)所有上報(bào)材料內(nèi)容的真實(shí)性和合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段規(guī)避審批監(jiān)管的，按規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第三十四條 企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕63號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門(mén)追究企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任。
第三十五條 國(guó)資監(jiān)管部門(mén)相關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定造成不良影響的，由國(guó)資監(jiān)管部門(mén)責(zé)令其改正；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照干部管理權(quán)限給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
第九章 附 則
第三十六條 本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。原《瀘州市人民政府關(guān)于印發(fā)瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資管理辦法的通知》（瀘市府發(fā)〔2018〕47號(hào)）同時(shí)廢止。
第三十八條 園區(qū)企業(yè)在園區(qū)范圍內(nèi)實(shí)施投資涉及的審批權(quán)限，仍按《瀘州市人民政府辦公室關(guān)于園區(qū)國(guó)有企業(yè)投融資管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（瀘市府辦函〔2017〕226號(hào)）執(zhí)行。
瀘州市市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單
（2019年版）
一、禁止類(lèi)
?。ㄒ唬┎环蠂?guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策的投資項(xiàng)目。
?。ǘ┎环掀髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃的投資項(xiàng)目。
?。ㄈ╉?xiàng)目資本金低于國(guó)家相關(guān)規(guī)定要求的投資項(xiàng)目。
?。ㄋ模┩恋厥褂?、能源消耗、污染排放、安全生產(chǎn)等不符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的項(xiàng)目。
?。ㄎ澹┎环掀髽I(yè)投資決策程序和管理制度，及未按規(guī)定履行必要審批程序的投資項(xiàng)目。
（六）價(jià)值波動(dòng)較大、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高、易發(fā)生較大損失的金融及其衍生品，包括但不限于股票、期貨、期權(quán)、外匯等投資業(yè)務(wù)（經(jīng)特別授權(quán)的企業(yè)除外），不包括以持有到期獲取利息為目的的債券投資、新股IPO網(wǎng)上申購(gòu)和經(jīng)審批同意以參股、控股為目的的股權(quán)投資。銀行、證券、保險(xiǎn)公司開(kāi)展以上業(yè)務(wù)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理。
?。ㄆ撸┤?jí)及以下子企業(yè)（上市公司和經(jīng)特別授權(quán)的企業(yè)除外）開(kāi)展股權(quán)投資。
?。ò耍﹪?yán)禁超越財(cái)務(wù)承受能力的投資行為，高負(fù)債企業(yè)實(shí)施推高負(fù)債率的項(xiàng)目。以企業(yè)所在行業(yè)上年度規(guī)模以上企業(yè)平均資產(chǎn)負(fù)債率為基準(zhǔn)線，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)該基準(zhǔn)線10%的企業(yè)列為高負(fù)債企業(yè)。
（九）與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差，以及明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作的項(xiàng)目。
二、特別監(jiān)管類(lèi)
?。ㄒ唬┎糠质袃?nèi)投資項(xiàng)目（不包括市政府指令性項(xiàng)目）。
1.競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)：?jiǎn)雾?xiàng)投資額2億元（含）以上的固定資產(chǎn)投資；單項(xiàng)主業(yè)投資額1億元（含）以上、單項(xiàng)非主業(yè)投資額5000萬(wàn)元（含）以上的股權(quán)投資項(xiàng)目；單項(xiàng)投資額超過(guò)企業(yè)合并報(bào)表凈資產(chǎn)30%（含）的投資項(xiàng)目；資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%且連續(xù)兩年虧損的企業(yè)實(shí)施的國(guó)有股權(quán)投資項(xiàng)目。
2.功能性和公益類(lèi)企業(yè)：?jiǎn)雾?xiàng)投資額5000萬(wàn)元（含）以上的投資項(xiàng)目。
?。ǘ┧惺型馔顿Y項(xiàng)目（注冊(cè)地在市外的企業(yè)在注冊(cè)地范圍內(nèi)的投資按市內(nèi)投資管理）。
（三）所有投資持有上市公司股份的項(xiàng)目。
